大众网通讯员 周娟 烟台报道

　　为确保交易的合法性、安全性、规范性，掌握财务状况，降低交易风险，中国石油烟台公司规范业务操作流程，应该建立管控机制，专项清理往来款项工作。

　　建立定期对账签认机制

　　强化系统外客户往来款项对账，财务部门每季度组织相关部门开展批发、往来单位客户的签认工作，将各往来款项按业务类型分配到具体负责人，制作《往来签认确认单》，并对反馈的签认单进行回收销项、复核，督促未收回的签认单，做到往来签认率达100%；强化系统内各公司之间每月核对清理一次往来，发现问题及时解决，减少内部互相拖欠债务，杜绝单方挂账现象的发生。

　　健全清欠长效机制

　　严格执行催款制度，经办人为第一责任人，按照“谁经办、谁负责”的原则，款项发生时就明确责任，做好该笔款项的登记备案工作，直至该款项清理。做到该收的资金及早收回，该付的资金合理支付。对信用客户使用额度定期开展通报，督促相关部门催收使用额度回款，并对使用额度回笼进行实时跟踪，确保使用额度款项在信用期限内到位。

　　建立定期分析机制

　　定期分析清理挂账款项，重点关注挂账时间较长款项，严格按照合同约定落实款项收支，确保款项到期一笔、落实一笔，无分歧一笔、支付一笔，杜绝款项前清后欠。按照挂账款项业务类型与各相关部门找出未付款的原因、列出清理工作计划、预计清理完成时间、跟踪清理情况，确保每季度往来挂账同比不增。