大众网烟台4月30日讯 受国内外经济环境变化影响，近年烟台辖区实体经济景气度下行，部分企业履约意愿不强，银行业金融机构面临的信用风险不断增加。同时，经济下行、信贷规模调控造成的企业经营周转困难、现金流紧张，以及实体经济投资收益增长预期下降的大背景下，民间借贷规模扩大，高息回报诱饵下的投机、集资诈骗行为大行其道。

据烟台大众网信息，2014年3月28日烟台市芝罘区委政法委召开了非法集资案案情通报会。会议资料显示，2013年12月16日以来，烟台市公安部门共立案侦查了11起涉嫌非法吸收公众存款案件涉案群众总数近万人，涉案金额总计达21亿余元。

上述非法集资案件中，烟台龙宇投资有限公司4.2亿元非法吸存案、烟台林青工贸有限公司2亿元非法吸存案的相关嫌疑人，均在中信银行为其名下企业申请过授信。由于风险条线干部员工对上报资料审核及对企业进行实地调查过程中发现，相关企业实际经营、管理情况隐含重大风险，果断终止授信审批，成功规避了损失风险。

上述案例中，中信银行能够成功避险，主要得益于风险管理条线的风险优先理念，管理体制的高效，以及干部员工的不断成熟。但是，也凸显了目前商业银行全员营销体制下，“唯业绩论”带来的“重业绩、轻管理”的风险。

总结上述项目的审查过程，有以下几点经验应该坚持：

一、坚持实地约谈民营企业实际控制人--弄清贷给谁

近年，随着我行授信客户结构下移，经营机构接触的中小民营企业快速增加。鉴于民营企业股权结构、关联关系、历史沿革、管理架构、财务信息等方面缺乏透明度，我行一直坚持对民营企业授信审查要约谈实际控制人。

就目前情况看，我行客户经理开发过程中不注重约谈实际控制人的情况仍大有人在。但现实情况是，在尚未建立职业经理人机制的民营企业中，实际控制人对企业的影响是至关重要的。现实案例中，江浙民营企业老板跑路造成企业违约的案例比比皆是。

上述两案例中，在与实际控制人的谈话中，我行风险管理人员均发现，实际控制人夸夸其谈的只有所谓蓝图、理念、预期、优势，自夸自身信誉、以往社会荣誉如何辉煌，一旦触及实际内容—发展历史、关联企业等即闪烁其词、避重就轻，更鲜有涉及企业现状、实际经营、商业模式的，所谈内容基本无法核实。

二、坚持实际重于形式的审查原则--搞清为什么贷

在这点上，风险管理工作的重点主要是坚持落实企业的实际经营、商业模式，不仅仅做书面材料的审核。对新授信企业、申请增加授信的企业，我行风险管理部门一直坚持对企业的实际经营进行落实。

涉案项目中，经过实地核实的企业，所见情况与书面材料存在巨大反差。如：其中一家零售为主的钢贸小企业，其经营场所、仓库中未见钢材堆场，反而仓库待租，空地上晾晒了粮食；龙宇系企业对金融机构的现场核实一拖再拖，保持“神秘、低调”，而对普通民众则大张旗鼓的出车接待、参观厂区，极尽渲染之能事。

其实，对上述信息保持关注和持续跟踪，不轻信企业的自我宣传，寻求可靠的信息基础支撑，加上足够的耐心，即能发现骗术的罩门--“障眼法”。

三、坚持对实际现金流的审查--落实怎么还

和其他中小企业授信的共通之处，我行在对上述授信项目的审查中，同样要求企业提供其授信情况及还款安排。

企业实际控制人开始了他们“宏伟前景”的描绘，手机生产、保健品生产如何前景广阔；钢贸经营不断扩大，收购的小水泥如何能带来滚滚财源。但是，他们的现实 现金流与描绘的前景之间存在的巨大反差还是露出了马脚。

四、以子之矛攻子之盾--坚持审查的独立性

在对两宗授信的审查中，风险管理部门对授信申请坚持按照实事求是的原则进行核实。其中在对烟台林青工贸有限公司的审查的过程中发现，企业提供的书面材料、我行走访记录、第三方信息无法得出统一结论，书面材料粉饰企业经营、财务状况的迹象明显。在其自称是莱钢、张钢代理商的情况下，我行要求按照保兑仓模式进行运作时，申请人表现出极大地失望，进而表示困难太多，无法操作。

案例中，企业粉饰太平的手段在其他授信项目中同样存在，归根结底是为了以不对等的条件获取更大的融资。坚持调查、审查的独立性，不轻信企业单方面的资料、宣传，对相关信息向可信的第三方求证，是授信工作必不可少的措施。在社会诚信环境不断改善的情况下，查证信息的可靠与否已经不是不可实现的。只要找到有针对性的入手点--以子之矛攻子之盾，骗术就会无处遁形。

五、坚持理论实践结合--内外兼修、不偏不废

风险管理工作是商业银行发展的源动力，风险管理的张弛有度是业务发展的有效保障。

近年，随金融业对外开放的不断深入，欧美先进风险管理理念不断冲击国内金融业传统经营。但是，万变不离其宗，经营风险银行业的本质。如何做好识别、防范风险，并能够用风险缓释、支付结算等手段在经营中获取对等的收益成为银行业的最新课题。

在这样的背景下，照本宣科、按图索骥已经无法满足企业、商业银行发展的需求。商业银行风险管理除要掌握正确的理论，还要做到知己（掌握银行实务）知彼（掌握企业实务），既不能内战内行（偏重银行的规章制度），更不能外战外行（对企业经营、财务信息的相关知识，唯企业提供的信息是瞻）。

只有如此，才能慧眼识金，为银行的发展创造财富；识别陷阱，让银行远离陷阱。