新年伊始，保险公司迎来“开门红”。扬子晚报记者调查发现，跟往年相比，今年险企“开门红”当中，“天价保单”走热现象凸显——拿100万元买保险已不算什么，一家险企“开门红”中最大的保单，保费高达2个亿。近年来，“大额保单”和“天价保单”在富裕人中走热，除了保障作用外，还有出于避税、资产保全和传承，甚至婚内财产转移的考虑。然而，这些想法都能奏效吗？

　　“天价保单”

　　各家公司对大额保单的认定门槛不同，但一般保费在100万以上的都算。

　　近日，扬子晚报记者采访了江苏的几家保险公司，发现近年来“大额保单”业务有增多趋势，投保人大多是做生意的老板，主要目的除了获取保障外，还有出于避税、资产保全和传承，甚至婚内财产转移的考虑。

　　保险公司A

　　来了笔两个亿的保单

　　所谓“天价保单”，到底有多“天价”？

　　扬子晚报记者从江苏A保险公司人士处了解到，2016年在该公司投保的最大金额保单保费是5000万元。投保人是宜兴的一位老板，他于2016年12月投保了一款储蓄型险种。这位老板是听了公司法律顾问的建议投保的，主要目的是为了避税、资产配置和分割。而2017年刚过1个多月，今年A公司的“天价保单”再度出现——在江苏分公司产生了一笔300万元保费的保单。

　　更让人咋舌的是A保险公司的北京分公司——继2016年诞生过保费达1亿元的个人保单后，2017年“开门红”中，该公司又新增一笔保费2亿元的保单。

　　保险公司B

　　保额几千万的保单有好几笔

　　江苏另一家保险公司B的公司人士介绍，去年公司收到的最大保单的保额是3000万元，保费是112万。投保人是某上市集团公司老总，他给自己投保了终身寿险，为的是将个人资产和企业资产剥离。

　　“假如企业经营不善，企业资产清算。保单是不会被清算的。”这位人士介绍，投保人还有第二个目的——资产传承。保单上的受益人是两个儿子，“万一这位老总身故辞世，每个孩子可分到1500万元。”第三个目的，则是万一经营急需用钱，该保单可以抵押贷款，“一般3到5天就可放款。贷款金额为保险现金价值的80%。”

　　这位人士还介绍，进入2017年没几天，该公司又有一笔大额保单投保——投保人在南京，年纪不大，投保5000万保额的保单，保费为127万元。

　　此外，保险公司人士还介绍，还有一些投保“大额保单”的，或许是为了婚内财产转移。比如前阵子坊间传闻，某明星在出轨事件曝光的前几天，买了巨额保险，投保金额高达8位数，受益人既不是其妻子也不是其孩子，因为数额太大，还做了复杂的体检。

　　三大焦点

　　1

　　真能转移财产？

　　离婚时保额不能分，但保费要分

　　江苏一家保险公司的资深人士表示：如果有关明星的投保爆料属实，那么由于保险受《保险法》保护，该保单的保额不参与婚姻财产分割，则意味着万一这位明星离婚，这一“巨额保单”不能作为婚内财产分割。

　　江苏创盈律师事务所主任律师涂勇认为，人寿保险保额的赔付，是以被保险人的生命为给付条件的，因此不是夫妻共同财产，离婚后也不可以作为夫妻共同财产进行分割。不过，只要是在婚内购买的保险，夫妻中一方买保险的资金即保费是夫妻共同财产，若离婚需按共同债权债务的法律关系处理，保费可以进行分割处理。

　　江苏袁胜寒律师事务所主任律师袁胜寒也认为，只要是婚姻关系存续期间配偶一方获得的财产，都有对方的一半，因此配偶一方除了个人生活需要小额支出可以不必征得配偶同意，其他大额支出都要取得配偶的同意。比如说投保“大额保单”、“天价保单”的费用一般也很高，投保时要通过配偶同意。而且，保费也是婚内共同财产，若离婚是可以分割的。若在对方不知情的情况下投保，对方可以申请配偶一方返还一半的保费。

　　除此以外，带有人寿收益投保的保单所产生的收益，在离婚时是可以要求分割的。但是，如果是以死亡为给付条件的保单的保额，若受益人没写配偶，配偶是分不到的。

　　2

　　真能躲避债务？

　　要看投保时间，否则就是逃债

　　江苏一家保险公司的资深人士介绍，受益人领取保险金受法律保护，动辄上千万甚至亿元的大额保单在富豪中走热，背后是高净值人群资产保全的渴望。那么，“天价保单”真的能避债吗？会不会助长“老赖”甚至洗钱行为？

　　江苏A保险公司人士介绍了一个真实案例——他们四川的分公司，有位客户是做生意的，耗资100万元给妻子和孩子投保了储蓄型保险。投保后一年，公司不幸破产倒闭，追债者要求这位老板用投保的100万抵债，保险公司根据《保险法》予以拒绝，保全了这笔财产。

　　对此，南京大学一位研究保险法的专家提醒说：想通过投保避债的未必都能成真。比如上述案例中，投保人在倒闭前一年投保，且当时并不知道公司会倒闭，那么是可以资产保全的。但如果是公司倒闭或破产前一周投保，那么就是明知有债务而逃债，那么就是有违相关法律的规定，法院依然可以查封其保单现金价值的。

　　针对“老赖”投保问题，保险界资深人士也解释说，在实际投保过程中，“老赖”是没那么容易投保成功的。“保险公司会调查，大额保单不是你有钱就能买的。”

　　这位人士介绍，之前保险业界确实发生过恶意投保——某“老赖”发现公司运营不佳，情急之下就想到了投保高额保单，将来哪怕自己以命抵债，孩子还可以享受保障。保险公司在调查过程中发现，该企业已经濒临倒闭，因此没有接。

　　这位人士介绍，“大额保单”的投保调查，比一般保单要严格得多，一般包括以下三个方面的要求：身体素质好、具有长期支付保费的能力、与保单相匹配的其它要求，比如必须提供有符合其支付保费能力的正当收入来源。

　　3

　　真能避税？

　　现在确实可以，将来不一定

　　“保险是免税的财产。”保险代理人经常说，保险赔款免纳个人所得税，所以保险是合理避税的工具，尤其是可规避将来有可能出台的遗产税。

　　那么，事实果真如此吗？

　　南京大学研究保险法的专家认为，目前来看买保险是可以规避的，但保险未来是否能避开遗产税还不好说。因为谁也不能保证未来会不会出台相关政策补上漏洞，对保险金征收其他税收，而这部分的税收费用与遗产税相当。日本目前就是这个政策。

　　专家观点

　　受益人是一方父母

　　老人可以不退还保费

　　南京大学一位研究保险法的专家则认为，在大的方面《保险法》与《婚姻法》并不冲突，如果投保人是在婚前投保的保险，那么无论受益人是谁，离婚时配偶都无权要求分割。

　　这位专家强调，如果婚姻存续期间，一方用夫妻共同财产给自己投保，如果指定受益人是父母，离婚时配偶要求退还保费，受益人可以不给，应该向投保人要。如果投保人身故，可从其遗产里申请，如果其没有遗产，受益人还是可以不给，这一点《保险法》有法律保护，但在司法实践中还存在未知数。